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2025년 8월을 기점으로 국세청이 AI 기반 금융거래 분석 시스템을 본격 도입하면서 가족 간 반복·정기적 계좌이체도 실시간 감시 대상이 됐다.
단순 소액이라도 누적·목적 불명확한 송금은 증여세 과세 대상이 될 수 있어 주목받고 있다.
이번 변화는 세무 투명성 강화와 불법 증여 방지를 위한 정책 일환으로, 금융거래 관리가 더욱 엄격해지는 흐름을 보여준다.
변화된 세정 환경
2025년 8월부터 국세청은 기존 고액 현금 거래 중심의 감시 체계를 넘어, 50만 원대 소액 반복 송금도 AI 패턴 분석 대상에 포함시켰다.
기업뿐 아니라 개인의 계좌 입·출금 내역을 자동으로 분석하고 이상 거래는 FIU를 통해 국세청에 보고되는 방식이 본격화되었다.
정기성이 있는 소액 이체는 증여 의심 거래로 분류될 수 있다.
50만 원 송금만으로 과세?
허위 정보다
인터넷과 유튜브에서는 “8월부터 가족에게 50만 원 송금해도 증여세가 나온다”는 유포 사례가 확산됐지만, 국세청은 이를 명백한 허위라고 밝혔다.
정상적·합리적 목적의 일회성 소액 이체에는 과세 대상이 아니며, 반복적이고 누적된 고액 송금이 증여세 과세 기준을 충족해야 과세점검 대상이 된다
가족간 증여세 면제 한도
(10년 누적 기준)
| 관계 | 10년 누적 공제 한도 | 비고 |
|---|---|---|
| 부모 → 성인 자녀 | 5천만 원 | 부모별·합산 기준 |
| 부모 → 미성년 자녀 | 2천만 원 | 10년 누적 |
| 배우자 간 | 6억 원 | 배우자 공제 한도 |
| 조부모 → 손주 | 5천만 원 | 부모 증여 합산 |
| 형제자매/기타 친족 | 1천만 원 |
AI 감시 대상 거래 유형
| 거래 유형 | 설명 |
|---|---|
| 월 50만~100만 원 수준의 반복적 이체 | 소액이라도 동일 금액을 장기간 반복 송금 시 증여 의심 패턴으로 분류될 수 있음 |
| 1천만 원 이상 현금 출금 후 계좌 이체 | 대규모 현금 출금 직후 송금 시 자금 출처 조사 및 AI 모니터링 대상 |
| 반복 금액·요일·시간이 일정한 정기 송금 | 고정 패턴으로 주기적으로 동일 금액 송금 시 자동 추적 및 분석 대상 |
| 자금 출처 불명 및 목적 불투명한 자금 이동 | 송금 목적 불명확, 증빙 없는 이체는 세무 소명 요청 가능성이 높음 |
생활비·교육비 등은
안전한가?
사회통념상 타당한 생활비·교육비·의료비 수준의 송금은 과세 대상이 아니다.
다만, 여전히 반복·누적 송금이라면 거래 내역 메모, 카드영수증 등의 증빙 자료를 미리 확보해야 한다.
가족간 계좌이체 주의사항
| 항목 | 설명 |
|---|---|
| 이체 목적 기록 | 송금 시 메모란에 ‘생활비’, ‘병원비’, ‘학비’ 등 용도를 명확히 기재 |
| 금액 변동성 유지 | 매번 동일 금액 송금을 피하고 금액을 달리하여 정기적 패턴을 회피 |
| 법적 증빙 확보 | 차용증, 이자율, 상환 계획 등을 문서화하고 필요 시 공증으로 보강 |
| 전문가 상담 | 반복 송금이나 한도 초과 우려가 있을 경우 세무사 등 전문가 자문 필요 |
FAQ
Q1. 매달 30~50만 원씩 용돈 송금해도 증여세 대상인가요?
A. 사회통념 상 생활비라면 과세 대상이 아니지만, 장기간 반복되어 누적 시 증여세 대상이 될 수 있으므로 누적액을 확인하십시오.
Q2. 증여세는 어떻게 산정되나요?
A. 10년 누적 기준을 적용하며, 관계별 증여 재산공제 한도 내라면 과세되지 않지만 초과분에 대해 증여세가 부과됩니다.
Q3. 증여가 아닌 차용이라면 어떻게 해야 하나요?
A. 차용증, 상환계획, 이자율 명시 등 법적 문서를 남겨야 하며, 필요 시 공증을 통해 분쟁을 대비해야 합니다.
결론
2025년 8월 이후 가족 간 계좌이체는 AI 기반 감시 및 증여세 과세 리스크가 크게 강화된 환경에서 이뤄져야 한다.
단순 금액이 아닌 반복·누적 패턴과 증빙 유무가 핵심이다.
자금 목적을 명확히 기록하고 10년 누적 한도 내에서 관리하며, 국세청 홈택스 등 공식 자료를 반드시 참고해야 한다.
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